Российское налогообложение

Какую проблему решает?

Налоги – это следствие бизнеса, однако иногда они являются причиной почему бизнес вести не стоит. Определенные модели и даже вся деятельность компании может не достигнуть целевых показателей в случае возникновения налога, который не был учтен в финансовой модели компании.

Одновременно с этим в ситуации, когда бизнес только планируется, достаточной информации относительно возможных налоговых последствий бывает недостаточно. В такой ситуации будет полезной внешняя экспертиза по вопросам корпоративного налогообложения.

Наша команда разрабатывает комплексные решения, над которыми работают специалисты нескольких областей, что позволит получить качественный совет по стоимости штатного сотрудника. Обладаем богатым опытом в секторе ИТ, строительной и фармацевтической отрасли и ретейле.

Какой результат ожидать?

• снижение неопределенности относительно налоговых последствий структуры или сделки
• снижение налоговых расходов на совершение сделок
• снижение налоговых расходов на планирование сделок

Какую проблему решает?

В последнее время сформировался устойчивый тренд на увеличение суммы доначислений по налогам: доначисления могут достигать сотен миллионов рублей. В такой ситуации при приобретении или продаже бизнеса для каждой из сторон важно определить и корректно оценить передаваемые риски.

Наша команда оказывает услуги по налоговому сопровождению сделок по покупке / продаже бизнеса, а также его подготовке к оценке и дальнейшей продаже. Услуги по моделированию налоговых последствий, расчет суммы и вероятности риска, подготовка заключений / документов для обоснования снижения / повышения уровня риска.

Какой результат ожидать? 

• снижение стоимость приобретаемого актива
• увеличение стоимость реализуемого актива
• снижение налоговых рисков

Какую проблему решает?

Процесс внедрения учетных систем является дорогостоящим: стоимость лицензии, услуг по интеграции и поддержке. Но более дорогими являются последствия неэффективной организации процесса. С одной стороны это приводит к снижению эффективности от учетных систем, а с другой создает ненужные риски, которые накапливаются с годами.

Для эффективного внедрения систем учета и процедур важно наличие опыта, широкий кругозор по налоговым вопросам и главное – временные ресурсы. Внедрение систем учета занимает большое количество времени, при этом мгновенно не снижает текущую нагрузку по ведению учета.

Наши специалисты обладают опытом сопровождения внедрения 1С и других учетных систем, разработки учетных политик и построения налоговой функции. Мы внедряем и строим процесс с учетом опыта других компаний в отрасли, что позволяет учесть опыт лидеров и не инвестировать в неэффективные решения.

Какой результат ожидать? 

• снижение неопределенности относительно налоговых последствий структуры или сделки
• снижение расходов на учет операций
• снижение налоговой нагрузки
• снижение сроков отражения операций / трудозатрат

Какую проблему решает?

Государство предлагает компаниям различные налоговые льготы, в то же время нормативная база не всегда однозначно описывает процесс подготовки документов для их получения. В такой ситуации практические вопросы выходят на первый план, что при отсутствии необходимого опыта значительно задерживает процесс получения льгот.

Наша команда занимается полным циклом сопровождения процесса получения льгот: от анализа доступных мер и сумм налоговой поддержки до подготовки комплекта документов для их получения и сопровождения обсуждений с государственными органами, в том числе в рамках проверок.

Какой результат ожидать?

• снижение налоговой нагрузки
• снижение трудозатрат на подготовку отчетности

Какую проблему решает?

В условиях падающей маржинальности бизнеса снижение расходов на административную функцию является одним наиболее распространенных решений. При этом с точки зрения практики достижение этой цели не является тривиальной задачей, ведь объем работы и необходимой экспертизы не снизился.

Ответом может быть нетривиальное решение по передаче налоговой функции на аутсорсинг. Наша команда занимается сопровождением всей налоговой функции компании: налог на прибыль, НДС, налог на имущество и т.д. В рамках услуги по стоимости одного специалиста вы можете получить команду экспертов, которые будут готовить заключения, проверять договоры и непосредственно участвовать в работе компании.

Какой результат ожидать?

• снижение налоговых рисков
• снижение налоговой нагрузки
• снижение трудозатрат на налоговую функцию

Какую проблему решает?

Привлечение экспертов в штат не всегда является экономически эффективным, ведь часто для ответа на комплексный вопрос необходима целая команда. В таких случаях наиболее выгодным является привлечение внешних экспертов.

Наша команда предлагает такие решения. Мы готовы предложить комплексную экспертизу по вопросам налогообложения, а также смежным вопросам, которые оказывают влияние на него.

Какой результат ожидать? 

• снижение налоговых рисков
• снижение налоговой нагрузки

Какую проблему решает?

Наличие неэффективности на одном из этапов контрактного процесса, даже в договорах на незначительные суммы может привести к значительным суммам налоговых рисков, а отсутствие шаблонов и стандартов приводит к нецелесообразным трудозатратам высококвалифицированных специалистов. Внедрение шаблонов и структурирование процессов в некоторых случаях сэкономить до 80% рабочего времени сотрудника.

Мы реализуем проекты по подготовке аудита процесса подготовки первичных документов, разрабатывает политику по договорной работе, а также шаблоны. документов Опыт показывает, что использование шаблонов может значительно сэкономить время как налоговой команде / бухгалтерии, так и коллегам из отдела закупок и прочим участникам процесса.

Какой результат ожидать?

• снижение налоговых рисков
• снижение налоговой нагрузки

Какую проблему решает?

У небольшой компании не всегда есть ресурсы на подготовку отчетности и отслеживание всех изменений, при этом последствия нарушения законодательства бывают значительными и увеличиваются каждый год.

Чтобы избежать риска формальных и неформальных санкций мы предлагаем аутсорсинг функции по подаче налоговой отчетности. Возьмем на себя все вопросы взаимодействия с налоговыми органами, подготовке отчетности, ответы на вопросы налоговых органов и прочее.

Какой результат ожидать?

• снижение налоговых рисков
• снижение налоговой нагрузки
• снижение трудозатрат на налоговую функцию

Какую проблему решает?

При смене команды или быстром росте не всегда получается уделять достаточное внимание налоговому учету и порядку его организации. В атмосфере постоянных изменений случается, что некоторые вопросы выпадают из зоны внимания, что спустя время может привести к снижению налоговой эффективности или доначислению налогов.

Чтобы налоговые вопросы в какой-то момент не стали актуальными, на практике проводится внешний аудит налоговых рисков для определения текущего состояния бизнеса и его налоговых рисков.

Наша команда обладает глубокой экспертизой в вопросах налогообложения сектора ИТ, фармацевтического и строительного сектора, ретейла и других.

Какой результат ожидать?

• снижение налоговых рисков
• снижение налоговой неэффективности

Какую проблему решает?

Широкое использование инструментов анализа уровня налоговых рисков до назначения формальной проверки стало современной реальностью. В российское практике такие инструменты анализа варьируются от обзорных, заключающиеся в анализе динамики налоговой нагрузки и финансовых результатов до подробных, заключающихся в анализе отдельных первичных документов. При этом решение о дополнительном предварительном анализе или об открытии официальной проверки принимается исходя из того, насколько хорошо компания знает свои индикаторы риска и насколько хорошо она подготовилась.

Наша команда предлагает услуги по оценки рисков, а также подготовке компании к взаимодействию с налоговыми органами: проводим проверку документов, подготавливаем защитные файлы «второе мнение», выверяем различные источники информации на предмет расхождений.

Какой результат ожидать? 

• повышение вероятности отстаивания своей позиции
• снижение суммы доначислений

Какую проблему решает?

При проведении проверок / предпроверочного анализа в неоднозначных вопросах налоговые органы иногда принимают спорную позицию, которая позволяет увеличить сумму доначислений. Одновременно с этим на практике позиция, с которой выходит налоговый орган, часто уже бывает сформулированной и решение о доначислении может приниматься в зависимости от того, насколько подготовленным будет ответ на требования налоговых органов. В таких случаях хорошая подготовка – залог получения положительного решения.

Наша команда предлагает услуги по сопровождению предпроверочного анализа, камеральных и выездных проверок: подготовке ответов на требования налоговых органов с лучшей рыночной практики.

Какой результат ожидать?

• повышение вероятности отстаивания своей позиции
• снижение суммы доначислений